Как корректируется бухгалтерская отчетность при увеличении налога по УСН?

Comments

• Цитата: ООО на УСН Доходы-расходы.В 2020 году сдали декларацию усн, бух баланс с одной суммой налога. Провели отчет комитентузадним числомиперепровели базу после сдачи отчетности. Усн увеличился и поменялись суммы по строке баланса Нераспределенная прибыль и Кредиторская задолженность. Заплатили по сроку верную сумму налога.Сейчас подаем корректировку декларации по УСН за 2020. Как  скорректировать данные бух отчетности в 2022?

  Здравствуйте.
   Выделенное синим не верно.
  Изучите, пожалуйста, ПБУ 22/2010.
  Сейчас же вы можете или вернуть обратно 2020 год и поступить профессионально и отразить доначисленный налог уже в 2022 году. Об этом вы как раз узнаете прочитав ПБУ.
  
  Не хотите просвещаться, тогда графы на 31.12.2020, 31.12.2021 заполнять нужно так как сдавали в налоговую. Иначе налоговая вас попросить объяснить ваши непрофессиональные действия. Если у вас ответ уже готов, то можете поступить как вам кажется вернее.
• simport,  вернуть обратно 2020 не получится, ручные операции все слетят.
• Цитата: вернуть обратно 2020 не получится, ручные операции все слетят.

  значит
  

  Цитата: Не хотите просвещаться, тогда графы на 31.12.2020, 31.12.2021 заполнять нужно так как сдавали в налоговую.

  и исправительные проводки учитываете в ОФР за 2022 год и они отражаются в сальдо Баланса по графе на 31.12.2022